专人存取财物
每日工作结束后,出纳都应将需要放进保险柜的财物整理
好,放进去,然后锁起来。由出纳保管的需要存入保险柜的财物第 2 章? 现金收支管理 149
包括 :
◆ 现金;
◆ 未使用的空白支票(包括现金支票和转账支票);
◆ 银行收据;
◆ 存折;
◆ 有价证券;
◆ 印章等。
保险柜内存放的现金应设置和登记现金日记账,其他有价证
券、存折、票据等应按种类造册登记,贵重物品应按种类设置备查
簿登记其质量、重量、金额等,所有财物应与账簿记录核对相符。
注意: 按规定, 保险柜内不得存放私人财物。