▲
【词条解析】 基金有广义和狭义之分,从广义上说,基金是机构投资者的
统称,包括信托投资基金、单位信托基金、公积金、保险基金、退休基金、各
种基金会的基金。在现有的证券市场上的基金,包括封闭式基金和开放式基金,
具有收益性功能和增值潜能的特点。从会计角度透析,基金是一个狭义的概念,
意指具有特定目的和用途的资金。因为政府和事业单位的出资者不要求投资回
报和投资收回,但要求按法律规定或出资者的意愿把资金用在指定的用途上,
而形成了基金。
【经典案例】 陈先生与老伴在同一家国企上班,现在都已退休在家,闲来
没事的他们开始养花、养鸟。前不久,陈先生对股票有了兴趣,迷上了炒股,
不巧的是,正好赶上股市阴晴不定。老太太怕炒股损失会影响正常生活安排,
希望能找一个较为稳妥的投资作为股票的替代品。
经分析,老人在这个时期应该追求较低风险水平下实现资产保值增值,
同时要保证随时应急,那么可以选择积极型 40%、稳健型 30%、储蓄替代型
30% 三种选择。这一类组合,既可以取得平缓提供资产增值的可能,又可以
在利率下降时依靠储蓄型基金来锁定收益。资产配置以低风险的债券基金和准
货币市场基金为主,虽然基金组合可以降低投资风险,但却不能规避风险。基
金理财产品都是自愿投资,因此,承担投资开放式基金也会带来风险。基金组
合投资只能降低风险,但不能规避风险。