常识43 现金管理的基本原则和现金额度的确定
依据我国的《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则
如下 ：
第一，企业库存现金一律实行限额管理 ；
第二，不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠
道，不利于开户银行对企业的现金进行有效的监督和管理 ；
第三，企业收入的现金不准作为储蓄存款存储 ；
第四，收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当
天 ；送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间 ；
第五，严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超
过起点的，不得使用现金 ；
第六，不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用第 2 章? 现金收支管理 87
范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用
途，不得编造用途套取现金 ；
第七，企业之间不得相互借用现金。 ?